Подписка на обновления
Популярно
Налоги ИП без работников в 2020 году

Какие налоги платит ИП без работников в 2020 году


В 2020 году правительство планирует изменить систему налогообложения, затронув всех индивидуальных предпринимателей. Государство не заинтересовано в теневых ИП и хочет мотивировать граждан действовать официально. После проведения реформ граждане должны быть более открыты для государства.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 938-81-90 (Москва)

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

8 (800) 301-79-36 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Последние изменения

В 2020 году государство планирует увеличить штраф за задержку или неуплату взносов в бюджет до 20%. Вся система налогообложения малого бизнеса будет переделана, чтобы упростить отчетность.

Предпринимателей на ЕНВД и патенте уже обязали до 1 июля 2020 года приобрести онлайн кассы для учета доходов. Касса стоит до 18 тысяч рублей, которые можно вернуть. Государство считает, что кассы поспособствуют упрощению системы контроля и сделают платежи прозрачные.

Однако есть новости, что переход будет отдален до 2021 года: такой законопроект рассматривается с 2017, и окончательного решения принято еще не было.

Если у ИП к 2020 году нет работников, их переведут на единую отчетность. Это должно поспособствовать упрощению обязательной документации. Правительство гарантирует, что порядок и сроки подачи бумаг значительно сократятся.

В России существует множество граждан, которые ведут предпринимательскую деятельность, но не платят налоги.

В 2020 году активно разрабатываются способы налогообложения граждан, занимающихся репетиторством, частными работами и гувернанством. К 2020 году Минфин планирует установить для них отдельный налоговый сбор и сроки подачи налоговой декларации. В 2020 году проект еще находится в разработке.

Министерство финансов определило для ИП на упрощенке крайнюю сумму доходов. Она составляет 150 миллионов рублей ежегодно. Цифра заморожена до 2020 года, потом будет пересмотрена. Если ИП зарабатывает больше, он будет автоматически переведен на стандартную систему налогообложения.

Правительство планирует наделить местные власти большим контролем над ИП. Им позволят самостоятельно устанавливать налоговые ставки в обозначенных приделах. По заявлению властей, это должно ослабить нагрузку на ФНС.

В некоторых регионах ставки для бизнеса на УСН могут быть снижены до 3%, а на некоторых системах — до 8%. Этот закон уже долгое время находится на рассмотрении, принятие решения отложено до конца 2020 года.

В этом году ИП обязали вносить обязательные страховые платежи в Медицинский и Пенсионный фонды. Стандартный размер составляет около 24 тысячи рублей на ПФР и около 5 тысяч рублей на медицину. Суммы зависят от доходов и количества работников предпринимателя. Если у ИП нет работников, ставка налога не изменится и составит 6%.

Платежи в ПФР и на медицинское страхование ежегодно растут, так как увеличиваются показатели МРОТ. Правительство уже не первый раз планирует приостановить изменение сумм для ИП.

В 2020 году появилось предложение рассчитывать взносы вне зависимости от МРОТ. Законопроект выдвигает формулу, в которой размер будет ежегодно устанавливаться государством.

С 2017 года силу получил законопроект, по которому предприниматели, открывшие дело с 1 декабря по 31 декабря 2017 года, должны отчитаться за 1 налоговый период. Декабрь входит в декларацию за 2020 год.

Если у ИП есть патент, больше не придется волноваться о его просрочке. В прошлом, их бы автоматически перевели на ОСН. Те, кто не успевал вовремя продлить патенты, теряли право на их использование и должны были выплатить штраф. Теперь патент можно продлить автоматически.

Чтобы зарегистрировать ИП, требуется заплатить госпошлину размером 800 рублей. Налоговая получит заявление и будет обрабатывать его в течение одной недели, затем выдаст гражданину свидетельство.

Какие налоги платит предприниматель без сотрудников

Каждый ИП должен платить налоги за себя: на медицинское и пенсионное страхование. Налоги ИП без работников в 2020 году поступают в Федеральную налоговую службу, хотя до этого они приходили в ОМС и ПФР.

В Пенсионный фонд ИП налоги за себя не вносят. Теперь правительство применяет 2 новых понятия:

  • на обязательное медицинское страхование ОМС;
  • на обязательное пенсионное страхование ОПС.
Сумма взносов устанавливается правительством, ИП на нее повлиять не может. В 2020 году на ОМС требуется отдать 5840 рублей, на ОПС вносят 26545 рублей. Все предприниматели обязаны оплатить налоги до 31 декабря 2020 года. Государство разрешает вносить суммы по частям, чтобы уменьшить размер авансовых платежей.

Например, за год ИП заработал 830 тысяч рублей. Чтобы посчитать размер дополнительного взноса (сверх 300 тысяч рублей), ему требуется 830 000 — 300 000 = 530 000 * 0.1 = 5 300. Эту сумма прибавится к фиксированным платежам, всего гражданин обязан заплатить 37685 рублей.

На упрощенке

Практически все предприниматели на упрощенке платят 6% налога каждый год. Кроме этого, существует 2 дополнительных платежа:

  • фиксированный платеж. В ФОМС идет 3.796 рублей, в Пенсионный фонд отправляется 19.356 рублей. Суммы могут меняться, так как они зависят от актуального МРОТ;
  • если доход превышает установленный. Он выплачивается, когда предприниматель получает больше 300 тысяч рублей. Сбор составляет 1% разницы между 300 тысячами и остальным доходом.

ЕНВД

На налоге от вмененного дохода граждане, у которых нет наемных рабочих, должны внести фиксированную сумму, которая не зависит от фактических доходов и расходов предприятия.

Независимо от деятельности предпринимателя, он обязан внести в федеральный бюджет сумму, которая зависит от региона регистрации и вида деятельности.

Плюсом такой системы являются минимальные требования к документации, ИП требуется заполнить всего пару деклараций. Дополнительно к стандартному платежу бизнесмен обязан внести в ФНС 15% от предписанного дохода. Фактическая прибыль также не влияет на размер налога.

На ОСНО

Индивидуальному предпринимателю потребуется внести следующее:

 НДС   по одной из ставок: 0%, 10% или 18%
 налог на имущество физических лиц  в размере 2%
 НДФЛ  если предприниматель является жителем России, в размере 13%

На патенте

Предприниматель обязан платить взносы размером 6% от возможного дохода, который устанавливается в каждом регионе отдельно. Учитывается налог за предыдущий год. Если патент действует менее года, сумма рассчитывается исходя из количества месяцев владения им.

Как можно уменьшить на УСН

Чтобы предприниматель смог уменьшить размер налога на упрощенке, он обязан соблюсти несколько условий:

  • полностью от налога могут освободиться ИП без наемных работников. Предприниматели с сотрудниками претендуют на 50% скидку;
  • есть возможность снизить страховые взносы за сотрудников, избежать доплаты за доход свыше 300 тысяч рублей, платежи за себя и в ФСС за травматизм. Дополнительными необязательными (в некоторых случаях) платежами являются оплата больничного за 3 дня и взносы на ДМС;
  • ИП обязан внести средства в тот же квартал, когда он считает налог. Например, за 1 квартал уменьшаются налоги, оплаченные до 31 марта.
Рекомендуется вносить налоги и дополнительные платежи раз в квартал. Это дает ИП возможность равномерно уменьшать авансовые платежи по налогу. Если не следить за взносами, к концу года получится переплата.

Срок уплаты

Правительство уже установило календарь платежей на 2020 и 2020 года, предприниматели должны вовремя внести налоги:

 до 1 апреля  требуется перечислить взносы за первый квартал, если есть, отправляются доли за прошлый период
 до 25 апреля  требуется внести первый авансовый платеж за квартал
 до 30 апреля  платят налог по упрощенке за 4 квартал прошлого года, если он еще не уплачен
 в апреле  сдается декларация за 2017 год
 до 1 июня   в налоговую поступают взносы за 2 квартал
 до 25 июня  отправляются авансовые платежи за 2 квартал
 до 1 октября  вносятся средства за 3 квартал
 25 октября  последний день для внесения авансового платежа
 до 31 декабря  требуется внести все платежи за последний квартал

Правительство стремится упростить документацию и процесс оплаты налогов для ИП, а также заставить незаконных бизнесменов выйти из тени.

Основные изменения касаются взносов в Пенсионный и Медицинский фонды. 2020 год ожидает множество изменений, которые мотивируют ИП следовать законодательству.

Видео по теме:


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

© 2021 Юристам PRO