Подписка на обновления
Популярно
Какие нужны документы для налогового вычета за лечение в 2020 году

Документы для налогового вычета за лечение в 2020 году


Законодательство России действует таким образом, что получить льготы могут граждане, которые о них знают. Начальство не будет помогать оформлять документы или разъяснять процесс получения налогового вычета. Неудивительно, что многие работники упускают шанс вернуть часть денег за лечение.

Дорогие читатели! Статья рассказывает о типовых способах решения юридических вопросов, но каждый случай индивидуален. Если вы хотите узнать, как решить именно Вашу проблему - обращайтесь к консультанту:

+7 (499) 938-81-90 (Москва)

+7 (812) 467-32-77 (Санкт-Петербург)

8 (800) 301-79-36 (Регионы)

ЗАЯВКИ И ЗВОНКИ ПРИНИМАЮТСЯ КРУГЛОСУТОЧНО и БЕЗ ВЫХОДНЫХ ДНЕЙ.

Это быстро и БЕСПЛАТНО!

Кто может рассчитывать

На налоговый вычет вправе рассчитывать налогоплательщики, которые потратились на свое лечение. Лечение близких также входит в льготу:

  • ребенку не исполнилось 18 лет;
  • супруга или супруги;
  • родителей.

Возврат доступен гражданам, которые воспользовались следующими услугами:

  • стационарная помощь;
  • диагностика и лечение;
  • амбулаторная помощь;
  • лечение в санаториях.
Возможно получить вычет после покупки за собственные средства лекарственных препаратов, на которые не действуют льготы.

Возврат средств не получат граждане, которые платят не 13% налога, а 9, 15, 30 или 35. Например, предприниматели на упрощенке или ЕНВД воспользоваться вычетом не смогут.

Гражданин потеряет право на вычет, если:

  • физическое лицо купило услуги или медикаменты учреждения, у которого нет лицензии;
  • гражданин купил лекарства, которые не входят в установленный государством список.

Сумма вычета не может быть выше уплаченного подоходного налога. Формула рассчитывается с учетом 13%, но не может превышать 15.6 тысяч рублей.

Постановлением Правительства №201 от 2001 года установлен перечень медицинских услуг, которые попадают под льготы:

  1. Предоставление лечения при вызове скорой медицинской помощи гражданину.
  2. Любые услуги медицинской направленности гражданам, которые находятся в поликлинике. Учитываются дневные стационары и услуги врачей семейной практики, в том числе проведение платной медицинской экспертизы.
  3. Любые услуги в дневных стационарах, на которые гражданин был направлен не на льготной основе.
  4. Любые платные услуги в санаторно-курортных учреждениях, на которые нет льгот.
  5. Санитарное просвещение населения.

Главное, чтобы медицинское учреждение находилось в России и имело отечественную лицензию.

Порядок оформления

Существует несколько этапов, которые требуется пройти для получения налогового вычета:

  • сбор и подача документов в местное налоговое отделение (если предъявляются копи, подлинники требуется иметь с собой);
  • проверка документов МИФНС, которая занимает около 90 дней;
  • после проверки налогоплательщик получит уведомление с решением налоговой службы, документ приходит за 10 дней;
  • заявитель получает средства, если налоговая приняла положительное решение (занимает около 30 дней).

При возврате средств требуется помнить, что сумма будет не больше, чем уплаченные НДФЛ 13% с расходов на лечение. Дополнительно существует 2 условия:

  1. Разрешено вернуть 13% налогообложения от стоимость лечения, но не более 120 тысячи рублей в год. То есть за 12 месяцев гражданин сможет вернуть: 120 000 * 0.13 = 15 600 рублей. Ограничение относится ко всем социальным вычетам, кроме дорогостоящего лечения, которое считается отдельно. Например, если гражданин хочет дополнительно получит возврат за обучение, требуется распределить расходы в пределах 120 тысяч рублей.
  2. Дорогостоящее лечение, которое оплачивается без ограничений. Гражданин сможет вернуть 13% от уплаченных средств к дополнению к стандартному лечению и другим социальным вычетам.

Какие нужны документы

Подтверждение доходов с помощью документов является главным условием вычета и получения средств. Формы рецептов, договоров, чеков и назначениях предоставляются в оригинале и копиях.

При предоставлении копий требуется показать дубликаты, которые сотрудники могут направить на камеральную проверку.

Главным документом является заполненная декларация 3-НДФЛ.

Дополнительными документами для налогового вычета за лечение в 2020 году могут быть:

  • внутренний паспорт и копия;
  • справка о доходах, которая оформляется у работодателя в формате 2-НДФЛ;
  • договор, который заключает работник с учреждением, в документе вписывается стоимость услуг и указание название (если их несколько, перечисление можно представить в виде приложения);
  • копия лицензии учреждения, если информация о сертификате не указана в договоре;
  • справка об оплате лечения, на основании которого его можно отнести к дорогостоящему (если гражданин покупал расходные материалы, требуется приложить платежные документы);
  • рецепты, назначения, направления и любые документы, подтверждающие покупку лекарств или услуг;
  • платежные документы, которые обосновывают внесение средств за лечение (если составлен договор ДМС, он представляется в налоговую вместе с документом, подтверждающим оформление страховых выплат).

Даже если все документы составлены верно, все остальные требования (назначение врача и лицензирование учреждения) будут проверены. При заявлении права на вычет по расходам, осуществленными близкими родственниками, граждане подтверждают родство.

Например, разрешено принести:

  • для оформлении на ребенка подойдет свидетельство о рождении или об опеке;
  • для вычета на супруга или супруге представляется свидетельство о браке;
  • при оформлении на родителей требуется свидетельство о рождении заявителя;
  • если родственник совершеннолетний, то достаточно паспорта.

Для лечения зубов

К декларации прикладываются следующие бумаги:

  • справки об оплате лечения зубов;
  • копия договора с медицинским учреждением;
  • копия лицензии учреждения;
  • справка от работодателя с места работы 2-НДФЛ;
  • любые копии документов, которые подтверждают оплату лечения зубов.

Гражданин вправе предоставить квитанции к ордерам, кассовые чеки, выписки с банка о перечислении средств с расчетного счета заявителя на счет медицинского учреждения.

Нюансы

Существует несколько особенностей при получении возмещения:

  1. Услуги лечения вправе оказывать работники поликлиник и больниц, частных клиник, которые имеют лицензию. Если работодатель оплачивает ДМС, вернуть часть средств не получится.
  2. Медицинские услуги и лекарства должны входить в установленный государством список.
  3. Невозможно вернуть сумму, которая превышает размер внесенных НДФЛ. Считается не только полученная зарплата, но и продажа собственности.
  4. Расходы на лечение ограничены 120 тысячами рублей. Вернуть можно не более 15 600 рублей, то есть 13%. В эту категорию не входят дорогостоящие услуги, а также лечение тяжелых заболеваний и травм. При заполнении справки из поликлиники сотрудники ставят код 02, который дает право получить дополнительные средства.

При правильной подготовке документов получить возврат налога на лечение не составит труда. Если в расходы на медицинские услуги входят дорогостоящие операции, гражданин получит компенсацию сверх установленного лимита.

Разрешается оформлять вычет на близких родственников, тогда ограничения и правила распространяются на всю семью.

Видео по теме:


Добавить комментарий

Ваш e-mail не будет опубликован.

© 2021 Юристам PRO